商业计划书——项目成功的第一步。商业计划书是项目投融资、企业战略规划等经营活动的指南，是企业的行动纲领。一份完备、可行的商业计划书，不仅是帮助企业成功实现融资的关键因素，也是推动企业发展的核心管理工具。

成功案例:

1、武汉有机实业股份有限公司管理层融资收购项目

    武汉有机实业股份有限公司（“武汉有机”）管理层融资收购项目是华锐咨询公司的力作，被誉为国内首家“市场化MBO成功案例”，而华锐咨询编撰的管理层融资商业计划书是其“点睛”之笔。

    融资商业计划书对武汉有机的基本情况、所处行业、经营状况、财务状况进行了详尽而透彻的分析，明确指出在现行中国企业管理层收购融资存在政策及金融制约的条件下，选择信托公司作为融资主体是保障管理层收购成功的最优选择。华锐咨询顾问组通过科学的测算，证明武汉有机管理层在实施融资收购后，公司在按预测速度发展的情况下能够提前还款,在保持现有经营业绩不变的情况下能做到按时还款。融资商业计划书极大地增强了融资方的信心，最终福建联华信托投资有限公司借给武汉有机董事长周鸿墩先生8180万元，帮助武汉有机管理层成功收购了公司30.37%的国有股权。

2、武汉新华书店股份有限公司设立项目

    华锐咨询于2003年承担了武汉市新华书店股份制改造咨询项目。为吸引投资者参与，华锐咨询顾问组制订了《武汉新华书店股份有限公司投资商业计划书》，对武汉市新华书店改制组建股份有限公司的背景及新华书店的基本情况、所处行业、竞争环境、经营状况、改制方式、财务状况及预期收益状况进行了详尽的分析，论证了新华书店的股份制改造工作不但有利于公司的后续进一步发展，同时也有利于区域文化产业的进一步发展壮大。商业计划书的直接项目成果是引进了东湖软件产业股份有限公司作为武汉新华书店股份有限公司的股东，投资额达到540万元，占股份公司总股本约10%。

3、武汉直升机通用航空有限公司项目；

4、武汉扬子江客车股份有限公司设立项目；

5、武汉正和大药房有限公司融资项目

6、武汉天济中药饮片有限公司设立项目；

7、湖北东风钢板弹簧有限公司生产线技术改造项目

8、武汉市耀宏巾帼家政保洁服务有限公司项目

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编撰领衔人员

唐 翔 华锐公司高级咨询师、投资银行总监，经济学博士，注册资产评估师，注册证券分析师，主持了武汉有机实业改制暨管理层收购、武汉新华书店股份制改造、武汉无机盐厂改制、武汉青江化工股权激励等30多个咨询项目；承担了武汉正和大药房有限公司、武汉天济中药饮片有限公司、湖北东风钢板弹簧有限公司生产线技术改造等数十个商业计划书的编撰工作。

高 杰 华锐公司高级咨询师、知识总监，经济学博士，注册律师，注册证券分析师，曾任长江证券有限公司投资银行部项目经理。主持了武汉市大学生就业指数、武汉市物资再生利用公司分立与减资、武汉市一棉集团改制重组、襄樊热电厂改制、国营汉光电工厂改制等30多个项目。专长为并购重组、组织与人力资源管理；承担了武汉泰跃国际大学城等数十个商业计划书的编撰工作。

收费标准

    华锐咨询商业计划书服务价格=基本取费+附加取费，详见下表：

    注1：华锐咨询将根据项目所属行业、客户资料准备情况与相关数据获取的难易程度等因素对上述价格进行适当浮动。

     注2：客户如需中/英文版本，英文翻译费用另行计算。

制作要领

1、出色的计划摘要

    商业计划书中的计划摘要十分重要。它必须能让投资者有兴趣并渴望得到更多的信息，给投资者留下长久的印象。计划摘要是商业计划书编撰完成后的产物，但却是投资者首先要看的内容，它应该从商业计划书中摘录出与筹集资金最相关的细节，是对公司内部基本情况、公司能力以及局限性、公司的竞争对手、营销和财务战略、公司的管理队伍等情况的简明而生动的概括。如果公司是一本书，计划摘要就是这本书的封面，出色的计划摘要无疑能最快地引起投资者的兴趣。

2、关注产品

    商业计划书应提供所有与企业产品或服务有关的细节，包括企业所实施的所有调查。这些问题包括：产品正处于什么样的发展阶段？它的独特性怎样？谁会使用企业的产品，为什么？产品的生产成本是多少，售价是多少？企业发展新的现代化产品的计划是什么？把企业的产品或服务生动地展示给出资者，这样出资者就会对产品有兴趣。

3、了解市场

    商业计划书要给投资者提供企业对目标市场的深入分析和理解。要细致分析经济、地理、职业以及心理等因素对消费者选择购买本企业产品这一行为的影响，以及各个因素所起的作用。商业计划书中还应包括一个主要的营销计划，计划中应列出本企业打算开展广告、促销以及公共关系活动的地区，明确每一项活动的预算和收益。商业计划书中还应简述一下企业的销售战略：企业是使用销售代理还是自主销售？企业是使用转卖商、分销商还是特许商?企业将提供何种类型的销售培训？此外，商业计划书还应特别关注一下销售中的细节问题。

4、敢于竞争

    商业计划书应细致分析竞争对手的情况。竞争对手都是谁？竞争对手的产品与本企业的产品相比，有哪些相同点和不同点？竞争对手所采用的营销策略是什么？要尽量了解每个竞争者的销售额、毛利润、收入以及市场份额。然后讨论本企业相对于每个竞争者所具有的竞争优势，要向投资者展示，顾客偏爱本企业的原因是：本企业的产品质量好、送货迅速、定位适中、价格合适等等。在商业计划书中，还应阐明竞争者给本企业带来的风险以及本企业所采取的对策。

5、行动方针

    企业的行动计划应该是无懈可击的。商业计划书中应该明确下列问题：企业如何把产品推向市场？如何设计生产线，如何组装产品？企业生产需要哪些原料？企业拥有哪些生产资源，还需要什么生产资源？生产和设备的成本是多少？企业是买设备还是租设备？解释与产品组装、储存以及发送有关的固定成本和变动成本的情况。

6、展示你的管理队伍

    把一个思想转化为一个成功的企业，其关键因素就是要有一支强有力的管理队伍。这支队伍的成员必须有较高的专业技术知识、管理才能和多年工作经验，管理者的职能就是计划、组织、控制和指导公司实现其经营目标。在商业计划书中，应首先描述一下整个管理队伍及其职责，然而再分别介绍每位管理人员的特殊才能、特点和造诣，细致描述每个管理者将对公司所做的贡献。商业计划书中还应明确经营目标以及组织机构图。

7、科学的财务规划

    商业计划书需要一个科学的财务规划，需要花费较多的精力来做具体分析，其中包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制备。企业的财务规划应保证和商业计划书的假设相一致。事实上，财务规划和企业的生产计划、人力资源计划、营销计划等都是密不可分的。要完成财务规划，必须要明确下列问题：产品在每一个期间的销售量有多大？什么时候开始产品线扩张？需要雇佣那几种类型的人？雇佣何时开始，工资预算是多少？ 每件产品的生产费用是多少？每件产品的定价是多少？使用什么分销渠道，所预期的成本和利润是多少? 等等。